PPR: saiba o que é e quais os benefícios fiscais
Um Plano Poupança Reforma (PPR) é um produto financeiro que permite rentabilizar o seu dinheiro a longo prazo. Esta é uma forma de complementar e preparar-se para a reforma, mas também apresenta benefícios fiscais.
Benefícios fiscais em sede de IRS
Na subscrição
Sabia que pode deduzir à coleta de IRS até 20% do valor aplicado nesses produtos?
A poupança fiscal pode chegar aos 400€ por ano, consoante a sua idade quando subscreve um PPR. Os PPR têm este benefício fiscal que pode ir até 20%, sendo que o montante máximo da dedução varia consoante a idade:
Menos de 35 anos pode deduzir até 400€, desde que nesse ano aplique 2000€ no PPR;
Entre 35 e 50 anos, o limite máximo é 350€, desde que aplique 1750€;
A partir dos 50 anos, pode deduzir até 300€, desde que aplique 1500€.
Note que estes valores de dedução nem sempre são conseguidos, pois dependem dos limites de deduções do IRS, que variam em função do rendimento de cada contribuinte. No entanto, quanto mais cedo investir num PPR, maior será a sua poupança a longo prazo.
No resgate
Uma das principais vantagens do PPR refere-se à tributação mais favorável no seu resgate, sendo que a taxa de IRS pode ser reduzida consoante a forma como é feito o mesmo.
Caso pretenda levantar a totalidade do capital, irá pagar uma taxa de 8%, em vez dos 28% de imposto aplicados à maioria dos produtos de poupança. No entanto, existem algumas condições para usufruir desta taxa reduzida, nomeadamente:
Fazer o resgate 5 anos após a subscrição;
Se o titular tiver 60 anos ou mais;
Em caso de reforma por velhice;
Se o dinheiro for usado para pagar as prestações do crédito à habitação já existentes, independentemente da idade, desde que não seja para amortizá-lo antecipadamente.
Deve ter em atenção pois os resgates feitos fora das situações referidas anteriormente, podem implicar penalizações e traduzirem-se em comissões acrescidas, dependendo das condições contratualizadas.
Fatores a considerar antes de escolher um PPR
Antes de subscrever um PPR, deve analisar todas as condições associadas ao produto, devendo comparar:
Termos de tributação;
Comissões a que estão sujeitos;
Perfil de risco;
Encargos gerais com o resgate.
Existem vários tipos de PPR, com diferentes graus de risco, havendo, inclusivamente, PPR com capital garantido, apesar de oferecer perspetivas baixas de rentabilidade. Por isso deve ter em conta estas condições e optar pela solução mais adequada para si.